汇算清缴业务招待费问题#出纳#

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老师不需要付的应付账款，是要计入营业外收入吗？那么汇算清缴的时候，是需要计入应纳税所得额，对不对？#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

您好老师 去年的汇算清缴显示“您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小，或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数，可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况”请问这种情况怎么调整申报表#出纳#

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如果本月增值税销项为0，进项抵扣金额是8000，最后申报为什么本期应补退税金额是300？是不是因为本月做过汇算清缴的原因？#其他行业#

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老师，我们公司是做办公设备租赁的，但是采购的电脑都没有成本票，那是不是所得税汇算清缴的时候需要调增？调增的金额是采购成本的金额吗？#房地产#

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去年计提了人工费，没有及时取得发票，已经过了年度汇算清缴，现在补劳务发票，怎么记账#出纳#

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所得税汇算清缴退税的会计分录#其他行业#

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我们是小规模，季度申报，请问，我这个季度有收入，我去年的所得税汇算清缴的弥补亏损表是有数的（如图1）那我这月的收入在10月份填写这季度的申报表时，是不是图2的位置可以填图1的弥补亏损的数，就不用交税了？#房地产#

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老师，请问我公司是农业种植公司，一直处于亏损从其它企业吸收了一笔科研经费，没有加计扣除就做日常经营活动开销，也没有做成专项经费，开1%的增值税，12月份也交了所得税，那我这种情况在汇算清缴的时候，对于福利和业务招待费要不要调增#出纳#

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请问公司2021年的企业所得税还没有申报，然后21年的又需要新增三个表，请问是怎么新增并汇算清缴呢#其他行业#

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商贸公司在汇算清缴前25年取得的成本票能抵24年的企业所得税吗？#商业#

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汇算清缴工资薪金支出包含个人承担的社保吗？#出纳#

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我们收到总公司汇算清缴的税费补助该如何做账#房地产#

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公司由于暂估入账的发票在年度汇算清缴前无法收回，未分配利润就成了盈利（暂估入账的发票后续还是需要收回来的的）？在不分配利润的前提下需要提公积金吗？提多少，按什么计算？分录怎么写？#商业#

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老师，我想问下，关于我们公司是按照每月应发工资的80%发放的。剩余部分年度汇算清缴，平常时候补发工资是0。这个工资条的设置，开票金额是等于应发工资吗？ 实发工资=应发工资的80%， 这个税费是根据应发工资计算的吗？ 但是如果这样，应发工资是开票金额，长时间不就账实不符了吗？而且如果这个兼职离职了，他的发票冲红怎么处理呢？#服务业#

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您好，老师我们公司去年做减资，实收资本之前是100w，现在变成10w，如果没有退回90万的实收资本，汇算清缴的报表还需要调整吗？还是之前的100w#房地产#

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汇算清缴补缴的所得税费用怎么做账呢？#服务业#

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年度企业所得税汇算清缴都需要填写哪些表#商业#

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汇算清缴填报，都需要填那这边，薪酬纳税调整资产摊销还需要填吗#服务业#

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收到汇算清缴退税怎么入账呢#其他行业#

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